关于2018年兰州新区财政决算草案和2019年上半年财政预算执行情况的报告
一、2018年财政决算情况
2018年，兰州新区认真贯彻落实党的十九大精神和省委、省政府及市委、市政府各项决策部署，在新区党工委、管委会的坚强领导下，在市人大的依法监督下，以供给侧结构性改革为主线，将实施乡村振兴战略、推进区域协调发展、深入推动各项改革、提高保障和改善民生水平、促进社会事业全面发展等方面作为开展各项工作的着力点和落脚点，紧紧围绕促投资、补短板各项工作任务，深入实施更加积极的财政政策，进一步加强收支管理、深化财政改革，全力保障新区开发建设和各项事业发展，在打好“防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治”三大攻坚战中取得扎实进展的同时，保持了全年预算执行整体平衡。
（一）一般公共预算收支决算情况
2018年，新区一般公共预算收入152053万元，为预算的100.5%，加上上级补助、调入资金、上年结转，以及政府一般债券收入等，总收434409万元。新区一般公共预算支出404297万元，完成预算的95.9%，加上上解上级支出、补充预算稳定调节基金等，总支出419111万元。收支相抵，结余15298万元。
从新区收入决算具体情况看，税收收入133645万元，为预算的101.2%；非税收入18408万元，为预算的95.5%。税收收入中，增值税33127万元，为预算的83.7%，主要是受宏观经济形势及固定资产投资下滑等因素影响，收入未达到预期；企业所得税6998万元，为预算的95%；个人所得税2889万元，为预算的134.1%。
从新区支出决算具体情况看，社会保障和就业支出27885万元，完成预算的85.7%，专项资金结转下年使用较多；教育支出36918万元，完成预算的90.1%；农林水事务支出35377万元，完成预算的97%；公共安全支出15046万元，完成预算的99.8%；医疗卫生与计划生育支出14897万元，完成预算的99.9%；科学技术支出17088万元，完成预算的100%；节能环保支出9898万元，完成预算的97.6%；一般公共服务支出31712万元，完成预算的100%；债务付息支出3922万元，完成预算的100%。
新区收到上级转移支付242806万元，比上年减少28844万元，下降10.6%。其中：返还性收入10058万元；一般性转移支付补助170010万元，比上年减少16385万元, 下降8.8%；专项补助62738万元，比上年减少12459万元，下降16.6%。
按照《预算法》及盘活财政存量资金等有关规定安排预算稳定调节基金1509万元
2018年，兰州新区机关事业单位财政拨款“三公”经费支出535.67万元，下降9.66%，其中：因公出国费16.31万元，下降60.27%；公务用车购置及运行维护费438.78万元，增长0.29%；公务接待费80.58万元，下降29.56%。主要是各部门严格执行中央八项规定，从严控制一般性支出，降低了“三公”经费支出。
（二）政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算情况
2018年，新区政府性基金预算收入291087万元，为变动预算的116.7%，比上年增加93634万元。加上上级补助、上年结转，以及政府专项债券收入，总收入342995万元；新区支出335656万元，完成变动预算的99.1%，加上调出资金、债务还本支出，总支出340070万元。收支相抵，结转下年2925万元。
2018年，新区国有资本经营预算收入15万元，国有企业实现利润收入15万元，全部结转用于下年支出。2018年国有资本经营预算支出1645万元（上年结转）
2018年，新区社会保险基金预算收入52871万元，支出57096万元，加上历年滚存结余后，累计结余48108万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入32024万元，支出54726万元，累计结余28212万元。新区城乡居民基本养老保险基金收入439万元，支出0万元, 累计结余439万元。
（三）政府债务情况
截止2017年末，兰州新区地方政府债务余额148.1亿元，其中：一般债务11.7亿元，专项债务136.4亿元。省财政厅下达兰州新区2018年地方政府债务余额限额为156.7亿元，其中：一般债务12.7亿元，专项债务144亿元。2018年地方政府债务（转贷）收入5.18亿元，其中：一般债务1亿元，专项债务4.18亿元。2018年地方政府债务还本支出0.18亿元，其中：专项债务0.18亿元。截止2018年底，兰州新区地方政府债务余额153.1亿元，其中：一般债务12.7亿元，专项债务140.4亿元。
2018年，各部门不断强化预算法治意识，全力组织收入，确保收入平稳增长,完善预算管理制度，加强预算执行管理,全力筹措资金，为六大改革顺利推进提供财力保障,抢抓政策机遇，大力争取上级资金支持,加大财政投入力度，进一步保障和改善民生,全面盘活存量资金，推进结转结余资金统筹使用,规范资金支付管理，深入推进国库集中支付改革工作,加强债务管理，防范信用风险。
二、2019年上半年财政预算执行情况
上半年，新区一般公共预算收入实现8.75亿元，为预算的50%，同比增长21.6%。其中：税收收入7.35亿元，为预算的47.8%，同比增长14.7%；非税收入1.4亿元，为预算的66.1%，同比增长77.3%。支出20.54亿元，完成预算的54.2%，同比增长0.4%。
新区政府性基金预算收入7.71亿元，为预算的21.1%，同比下降26.2%；政府性基金支出28.5亿元，完成预算的63.1%，同比增长86.5%。
兰州新区采取了一系列措施，有效加大收入组织进度，进一步调整和优化支出结构，不断提高财政保障能力，集中财力支持新区经济社会发展重点领域和关键环节。上半年重点开展了如下方面工作：
1.财政工作目标任务顺利实现上半年“双过半”。上半年，新区一般公共预算收入完成8.75亿元，比上年同期增长21.6%，达到预算进度的50%；一般公共预算支出完成20.54亿元，比上年同期增幅0.4%，其中新区财政八项支出完成13.31亿元，同比增幅22.1%。上半年，一般公共预算收入达到时序均衡进度，一般公共预算支出超出均衡进度4.2个百分点，财政八项支出超出目标增幅2个百分点，财政工作主要目标任务均顺利实现。
2.财政资金调度力度及时充足，有力确保了各项支出需求。上半年，在新区财政部门的积极汇报争取和省市财政的大力支持下，新区财政共调拨到位资金45.43亿元（其中：省市政策补助资金15亿元、专项及债券资金16.24亿元、省市补助专户资金7.43亿元），占省市财政应拨资金的85.12%，超省级财政资金调拨均衡进度4.8亿元。有力保障了“三保”支出、新区偿债、企业奖励、扶贫攻坚、三农及重点建设项目的资金需求，推动了“时间过半支出进度过半”任务的顺利完成。
3.财政支出保持了较高增幅，但支出结构有待于进一步优化。上半年，新区地方财政总支出达到49亿元，同比增长37.2%，增支13.3亿元。财政支出主要由产业发展扶持奖励资金2.5亿元、脱贫攻坚精准扶贫0.74亿元等增长较快的支出带动。上半年，新区一般公共预算支出同比略有增长（增幅0.4%），但增速大幅滞后于政府性基金支出。政府性基金支出占财政总支出的比例已高达58%，支出规模超出一般公共预算达8亿元，财政支出结构变化明显。
4.政府性基金收支呈现阶段性收支不平衡，加大了财政资金调度困难，影响一般公共预算支出进度。今年上半年，新区政府性基金收入仅为7.7亿元，而同期支出规模达到28亿元，剔除上级转贷的棚户区改造专项债券支出7.5亿元之后，上半年国有土地出让价款收支实际已经超支13.3亿元，支出明显倒挂。这些超支没有资金来源，均是通过国库库款调度而实现的，挤占了国库库款额度，影响一般公共预算支出，加大了财政资金调度困难。
三、下半年重点工作安排
上半年新区财政收支总体运行平稳，顺利实现阶段性目标任务。下半年，预计在重大项目建设等利好因素带动下，财政收支将继续保持稳定增长。为确保顺利落实好全年财政工作目标任务，财政部门将将认真贯彻落实党工委、管委会各项工作要求，全力做好组织收入、支落实出、保障民生、推动高质量发展各项工作。
1.抓好财税收入组织管理，为新区建设发展提供坚实的财力保障。一要抓好税收收入，克服减税降费的不利影响，督促税务部门加快税收收入，着重加强对新区房地产业、建筑业、批发零售业、金融业等重点行业和重点企业的税收分析和动态监控，提高重点税源收入贡献度，努力挖潜增收，确保全年顺利完成15.36亿元的地方税收目标，并力争超收。二要抓好非税收入。全面推开非税收入收缴电子化改革，配合执收部门继续加大专项收入、罚没收入等的征缴检查力度。重点配合国土部门加快新供应土地和前期流拍土地的供地进度以及前期收回闲置用地的二次招拍挂进度，限期缴清欠缴土地价款，加大清欠力度，弥补上半年土地出让价款进度滞后额度，督促土地出让价款收入及时足额入库，确保政府性基金预算收支平衡。
2.规范支出预算管理，加强财政资金调度，努力提高财政支出均衡进度和使用绩效。加强预算执行管理，硬化预算约束，严格落实厉行节约各项规定，大力压减一般性支出，集中财力保障新区建设发展重点需求。合理调度资金，严格贯彻落实中央和省上优先保障“三保”的决策部署，重点确保下半年偿还政府债务本息资金需求。加快推进国库集中支付授权支付改革，推进政府综合财务报告编制改革，动态监控部门单位预算执行进度，采取有效措施加快支出清算速度，开展财政专项检查，提高资金使用绩效。建立存量资金动态清理机制，加快使用收回的存量资金，避免形成二次沉淀。减少资金在财政国库及预算单位的沉淀滞留，有效提高预算执行的均衡性、及时性、规范性和到位率。
附件：
16.2018年省市对兰州新区国有资本经营预算转移支付决算表
17.2018年省对兰州新区国有资本经营转移支付分地区决算表
兰州新区
甘公网安备 62010002000108号
