目  录

　　第一部分  部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分  2024年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　十、机关运行经费支出情况说明

　　十一、政府采购支出情况说明

　　十二、国有资产占用情况说明

　　十三、其他需要说明的情况

　　第四部分  预算绩效情况说明

　　第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

　　一、部门职责

　　1.是依据国家教育法律法规指导全校教育工作，加强对我校工作的监督、指导和服务，抓好学校教育。

　　2.是遵循教育规律，坚持依法治教，坚定不移地推进素质教育，认真开展好“质量兴校”活动，努力提高全校教育教学质量。

　　3.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。    

　　二、机构设置

　　1.部门机构情况说明

　　2024年度，纳入本部门会计报表编制汇编范围的独立核算单位共1个。其中按单位基本性质，兰州新区第五小学属事业单位；按单位执行会计制度，兰州新区第五小学执行政府会计制度；按单位预算级次，兰州新区第五小学属二级预算单位。

　　2.机构情况

　　我单位隶属于兰州新区教育体育局（教育考试院），事业编制为90人。现有在职教职工122人，在校小学生1807人，属全额拨款事业单位，独立核算单位1个。

　　3.人员情况及增减变动原因

　　2024年末共有财政供养人数122人（不含遗属优抚人员），其中在职人员90人，较2023年年末的125人减少3人，变动情况及原因如下：

　　2024年新区内调出2人，2024年退休3人，2024年选聘新增2人，2024年末共有财政供养人数122人，其中在职人员90人。)

　　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为2777.46万元。与上年度相比,收、支总计各减少367.75万元，下降11.69%，主要原因是兰州新区秦川镇胜利第一小学合并入其他联盟校，教师和学生人数减少，导致本年度收支经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计2641.15万元，其中：财政拨款收入2641.15万元，占100%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计2777.46万元，其中：基本支出2372.84万元，占85.43%；项目支出404.62万元，占14.57%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为2641.15万元。与上年相比，各减少138.43万元，下降4.98%。主要原因是兰州新区秦川镇胜利第一小学合并入其他联盟校，教师和学生人数减少，导致本年度收支经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2641.15万元,较上年决算数减少138.43万元，下降4.98%。主要原因是兰州新区秦川镇胜利第一小学合并入其他联盟校，教师和学生人数减少，导致一般公共预算财政拨款支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2641.15万元，主要用于以下方面：教育支出2204.62万元，占83.47%；社会保障和就业支出208.81万元，占7.91%；卫生健康支出114.59万元，占4.34%；住房保障支出113.12万元，占4.28%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2944.11万元,支出决算为2641.15万元,完成年初预算的89.71%。其中：

　　1．教育支出年初预算数为2489.34万元，支出决算为2204.62万元，完成年初预算的88.56%，决算数小于预算数的主要原因是教师和学生人数及公用经费减少。

　　2．社会保障和就业支出年初预算数为211.47万元，支出决算为208.81万元，完成年初预算的98.74%，决算数小于预算数的主要原因是3名教师退休导致各类保险缴费较少。

　　3．卫生健康支出年初预算数为125.81万元，支出决算为114.59万元，完成年初预算的91.08%，决算数小于预算数的主要原因是3名教师退休导致各类保险缴费较少。

　　4．住房保障支出年初预算数为117.49万元，支出决算为113.12万元，完成年初预算的96.28%，决算数小于预算数的主要原因是3名教师退休导致各类保险缴费较少。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2372.84万元。其中：

　　人员经费2342.15万元，较上年决算数减少298.48万元，下降11.3%，主要原因是人员数量变动导致人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资515.855万、津贴补贴155.375万、绩效工资316.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费150.8万元、职工基本医疗保险缴费80.56万元、公务员医疗补助缴费34.03万元、其他社会保障缴费8.48万元、住房公积金113.12万元等。

　　公用经费30.68万元，较上年决算数减少22.02万元，下降41.78%，主要原因是学生数量减少导致公用经费减少。公用经费用途主要包括取暖费10.04万元、培训费3万元、福利费17.64万元等。

　　七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　我单位属于财政全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

　　（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

　　2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，预算数等于决算数，较上年决算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，预算数等于决算数，较上年决算数持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，预算数等于决算数，较上年决算数持平。

　　其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，预算数等于决算数，较上年决算数持平。

　　2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，预算数等于决算数，较上年决算数持平。

　　3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，预算数等于决算数，较上年决算数持平。

　　（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

　　2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

　　十、机关运行经费支出情况说明

　　我单位2024年度无机关运行相关经费

　　2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数持平。

　　本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。

　　本年度培训费支出3.00万元，较上年决算数增加3.00万元,主要原因是培训费为2024年新增支出项目。

　　十一、政府采购支出情况说明

　　2024年度本部门政府采购支出合计6.63万元,其中：政府采购货物支出6.63万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额6.63万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3.65万元,占政府采购支出总额的54.98%。

　　十二、国有资产占用情况说明

　　截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

　　十三、其他需要说明的情况

　　由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

　　预算绩效管理工作开展情况

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目0个，涉及资金0.00万元，占一般公共预算项目支出总额的0%，二级项目1个,共涉及资金2641.15万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元。组织对2024年度国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元。组织对“兰州新区第五小学整体支出绩效”和“兰州新区第五小学2024年公用经费”项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出2641.15万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看,“兰州新区第五小学整体支出绩效”全年预算数3138.33万元，实际支出数2641.15万元，执行率84.16%，原因是2024年教师和学生数减少，导致我联盟校教师工资、保险、学校公用经费等列支数均减少。其中人员经费支出2342.15万元，占总支出比例88.68%；公用经费支出30.68万元，占总支出比例1.16%。人员经费支出2342.15万元，其中：工资福利支出1374.84万元、对个人和家庭的补助988.04万元。公用经费支出30.68万元，其中商品和服务支出30.68万元、资本性支出0.00万元。

　　2024年项目支出268.31万元，其中：办公费103.95万元；印刷费7.48万元；电费1.8万元；取暖费23.48万元；物业管理费22.96万元；维修（护）费9.79万元；劳务费24.31万元；生活补助0.2万元其他商品和服务支出42.96万元；专用材料费30.82万元；委托业务费0.56万元。项目的实施有力的保障了教育教学工作的顺利开展，完成学期内的各项教学计划和任务。

  绩效自评结果

　　我部门在2024年度部门决算中反映兰州新区第五小学整体支出绩效、兰州新区第五小学-2024春季义务教育课后延时服务专项补助经费项目支出绩效、甘财教〔2024〕17号-兰州新区第五小学-2024年特殊教育中央补助资金项目支出绩效、兰州新区第五小学-2024年特殊教育本级补助资金项目支出绩效、甘财教〔2024〕22号-兰州新区第五小学-关于下达2024年城乡义务教育补助经费的通知(营养膳食补助)项目支出绩效、甘财教〔2023〕55号-兰州新区第五小学-关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知（省级公用经费）项目支出绩效、甘财教〔2023〕55号-兰州新区第五小学-关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知（中央公用经费）项目支出绩效、兰州新区第五小学2024年公用经费项目支出绩效、新财预〔2024〕001号-兰州新区第五小学-2024年农村义务教育阶段营养改善计划项目支出绩效、甘财教〔2023〕55号-兰州新区第五小学-关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知（省级营养膳食补助）项目支出绩效等10个项目绩效自评结果。

　　1.兰州新区第五小学整体支出绩效：2024年单位年度资金总额全年预算数3138.33元，实际支出数2641.15元，执行率84.15%，年度绩效整体绩效自评得分95.28分。项目绩效目标完成情况：一是完成学期内的各项教学计划和任务，积极组织教师队伍培训，提高学生成绩；二是加强校园安全教育，消防、防震演练顺利有序进行，确保师生在校安全。发现的主要问题及原因：一是财务管理制度与上级管理部门要求存在一定差距；二是重点工作管理制度不够健全，对资金使用经济分类理解不透、把关不严。下一步改进措施：一是通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度；二是梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

　　2.兰州新区第五小学-2024春季义务教育课后延时服务专项补助经费项目支出绩效：预算总金额15.82万元，全年执行数15.44万元，执行率为97.6%；绩效自评得分：94.15。项目绩效目标完成情况：一是保障参与课后服务教师的切身利益，劳有所得；二是有效减轻了学生家庭负担。发现的主要问题及原因：一是课后服务内容不丰富，质量有待提高；二是活动类课后服务教师专业性不强。下一步改进措施：一是丰富课后服务活动的内容，让学生有机会接受更优质的课后服务；二是加强资金的使用管理，做好登记、检查、核算全流程监管。

　　3.甘财教〔2024〕17号-兰州新区第五小学-2024年特殊教育中央补助资金项目支出绩效：预算总金额0.2万元，全年执行数0.2万元，执行率为100%，完成预期目标；绩效自评得分：97.67。项目绩效目标完成情况：一是保障残疾学生的关爱与资助，促进他们身心健康发展；二是有效减轻了残疾学生家庭负担。发现的主要问题及原因：一是在资金分配支付方面不均衡，影响支付进度；二是个别家长对学校办学满意度不高。下一步改进措施：一是确保摸清底子，保障按时发放；二是加强资金的使用管理，真正使资金起到帮扶作用。

　　4.兰州新区第五小学-2024年特殊教育本级补助资金项目支出绩效：预算总金额0.15万元，全年执行数0.12万元，执行率为80%；绩效自评得分：95。项目绩效目标完成情况：一是保障残疾学生的关爱与资助，促进他们身心健康发展；二是有效减轻了残疾学生家庭负担。发现的主要问题及原因：一是在资金分配支付方面不均衡，影响支付进度；二是个别家长对学校办学满意度不高。下一步改进措施：一是确保摸清底子，保障按时发放；二是加强资金的使用管理，真正使资金起到帮扶作用。

　　5.甘财教〔2024〕22号-兰州新区第五小学-关于下达2024年城乡义务教育补助经费的通知(营养膳食补助)项目支出绩效：预算总金额1万元，全年执行数1万元，执行率为100%，完成预期目标；绩效自评得分：96。项目绩效目标完成情况：一是保障并改善义务教育阶段农村学生营养膳食状况；二是切实有效减轻了农村学生家庭负担。发现的主要问题及原因：一是菜品配备不丰富，营养餐质量还需提高；二是营养餐配送进度还需加强。下一步改进措施：一是更加科学编制食谱，为学生提供更加营养科学、种类丰富的营养膳食；二是进一步严格预算执行管理，加强食品监督管理，确保资金用到实处。

　　6.甘财教〔2023〕55号-兰州新区第五小学-关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知（省级公用经费）项目支出绩效：预算总金额26.67万元，全年执行数26.67万元，执行率为100%，完成预期目标；绩效自评得分：95.34。项目绩效目标完成情况：一是保障日常教育教学工作正常开展；改善了学校办学条件；二是教育教学质量得到了稳步提升。发现的主要问题及原因：一是资金分配不均衡，合理使用上有欠缺；二是教学设施设备和教师办公条件配备不到位、不充分。下一步改进措施：一是更加科学编制年初预算，根据学校工作计划，更加科学合理的安排教育预算；二是进一步严格预算执行管理。确保义务教育资金能用得科学、用得规范、用出效益。

　　7.甘财教〔2023〕55号-兰州新区第五小学-关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知（中央公用经费）项目支出绩效：预算总金额105万元，全年执行数105万元，执行率为100%，完成预期目标；绩效自评得分：94.64。项目绩效目标完成情况：一是保障日常教育教学工作正常开展；改善了学校办学条件；二是教育教学质量得到了稳步提升。发现的主要问题及原因：一是资金分配不均衡，合理使用上有欠缺；二是教学设施设备和教师办公条件配备不到位、不充分。下一步改进措施：一是更加科学编制年初预算，根据学校工作计划，更加科学合理的安排教育预算；二是进一步严格预算执行管理。确保义务教育资金能用得科学、用得规范、用出效益。

　　8.兰州新区第五小学2024年公用经费项目支出绩效：预算总金额89万元，全年执行数88.41万元，执行率为99.33%，绩效自评得分：95.71。项目绩效目标完成情况：一是保障日常教育教学工作正常开展；改善了学校办学条件；二是教育教学质量得到了稳步提升。发现的主要问题及原因：一是2024年学生数减少，导致我校公用经费等列支数减少；二是教学设施设备和教师办公条件配备不到位、不充分。下一步改进措施：一是更加科学编制年初预算，根据学校工作计划，更加科学合理的安排教育预算；二是进一步严格预算执行管理。确保义务教育资金能用得科学、用得规范、用出效益。

　　9.新财预〔2024〕001号-兰州新区第五小学-2024年农村义务教育阶段营养改善计划项目支出绩效：预算总金额6万元，全年执行数0.56万元，执行率为9.28%，绩效自评得分：86.93。项目绩效目标完成情况：一是保障并改善义务教育阶段农村学生营养膳食状况；二是切实有效减轻了农村学生家庭负担。发现的主要问题及原因：一是2023年营养餐资金有结余，多数使用2023年结转资金支出；二是营养餐配送进度还需加强。下一步改进措施：一是更加科学编制食谱，为学生提供更加营养科学、种类丰富的营养膳食；二是进一步严格预算执行管理，加强食品监督管理，确保资金用到实处。

　　10.甘财教〔2023〕55号-兰州新区第五小学-关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知（省级营养膳食补助）项目支出绩效：预算总金额2.5万元，全年执行数2.5万元，执行率为100%，完成预期目标；绩效自评得分：96.67。项目绩效目标完成情况：一是保障并改善义务教育阶段农村学生营养膳食状况；二是切实有效减轻了农村学生家庭负担。发现的主要问题及原因：一是菜品配备不丰富，营养餐质量还需提高；二是营养餐配送进度还需加强。下一步改进措施：一是更加科学编制食谱，为学生提供更加营养科学、种类丰富的营养膳食；二是进一步严格预算执行管理，加强食品监督管理，确保资金用到实处。

　　三、部门重点绩效评价结果

　　根据绩效评定指标评价结果看，我单位项目资金安排符合国家规定，实施过程规范有序，项目目标完成较好，基本达到预期指标，但加强预算和执行管理方面需进一步完善提高。

第五部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

　　六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　十七、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等。

　　十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

　　十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

　　二十、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除养老保险以外用于社会保障和就业方面的支出（工伤保险、失业保险）。

　　二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　二十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

　　二十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　  附件

 　附件1.兰州新区第五小学2024年绩效自评表

　 附件2.兰州新区第五小学2024年决算公开表