兰州新区审计局2024年部门预算公开情况说明

　　目  录

　　第一部分 部门基本概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置情况

　　第二部分 2024年部门预算情况说明

　　三、收支总体情况

　　四、一般公共预算情况

　　五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

　　六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

　　七、政府采购安排情况

　　八、国有资产占用情况

　　九、其他重要事项情况说明

　　十、预算绩效管理情况

　　十一、名词解释

　　第三部分 2024年部门预算公开表

　　一、部门预算收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、财政拨款收支总体情况表

　　五、财政拨款收入总表

　　六、财政拨款支出总表

　　七、一般公共预算支出情况表

　　八、一般公共预算基本支出情况表

　　九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

　　十、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

　　十一、政府性基金预算支出情况表

　　十二、国有资本经营预算支出情况表

　　十三、部门管理转移支付表

　　十四、部门整体支出绩效目标表

　　十五、项目支出绩效目标表

前  言

　　按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

　　一、部门职责

　　（一）主管新区审计工作。承担新区审计委员会具体工作，负责新区审计委员会办公室日常事务；负责对新区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）制定新区审计工作制度并监督执行。制定并组织实施新区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计项目计划；参与拟订新区财政经济及相关的法规、规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向新区党工委审计委员会提交年度新区预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；对预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查；对新区重大项目开展稽查；向管委会报告对其他事项的专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向管委会各部门、各园区、各镇人民政府通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

　　1.新区财政预算执行情况和其他财政收支情况、新区各部门、各园区、各镇预算执行情况和决算以及其他财政收支。

　　2.使用新区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

　　3.新区监管国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益及国有资本经营预算。

　　4.新区财政投资和以新区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

　　5.部门管理和受管委会及其部门委托管理的社会保障基金、资源环保资金、国有土地出让金、农业资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

　　6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

　　7.法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

　　（五）根据新区党工委审计委员会安排对领导干部、国有企业领导干部依法属于新区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，履行国有企业外派监事会的工作职责。

　　（六）组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于国家审计机关审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）依法组织审计新区监管国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益。

　　（十）负责新区审计干部业务教育培训工作。

　　（十一）完成新区党工委、管委会和上级业务部门交办的其他任务。

　　二、机构设置情况

　　（一）机关内设机构

　　2020年2月，机构改革后内设办公室、法规审理科、财政与重大政策执行审计科、党政与经济责任审计科、企业与金融审计科、固定资产投资审计科6个科室。

　　（二）人员设置情况

　　我部门核定人员编制31人（正县级领导职数1名，副县级领导职数2名，正科级职数6名，副科级职数6名）。现有干部27名，其中：正县级领导干部1名，副县级领导干部2名（其中挂职副县级领导1名），正科级干部4名，副科级干部6名，一般干部14名。

　　三、部门收支总体情况

　　按照预算管理有关规定，2024年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

　　2024年部门收支总预算3142.81万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

　　（一）收入预算

　　2024年收入预算3142.81万元（详见部门预算公开表1,2）。包括：一般公共预算收入3142.81万元，占100%；政府性基金预算收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（二）支出预算

　　2024年支出预算3142.81万元（详见部门预算公开表3）。其中：基本支出633.81万元，占20.17%；项目支出2509万元，占79.83%；上年结转0万元，占0%。

　　四、一般公共预算情况

　　2024年一般公共预算当年支出3142.81万元，包括：一般公共服务支出3066.24万元、社会保障和就业支出31.93万元、卫生健康支出21.75万元、住房保障支出22.89万元。具体安排情况如下（详见部门预算公开表）：

　　（一）基本支出

　　2024年基本支出633.81万元，比2023年预算减少82.34万元，下降14.93%，下降的主要原因是“其他对个人和家庭的补助”减少，其中新区绩效工资核算减少。

　　其中：人员经费支出580.38万元，主要包括：基本工资135.06万元、津贴补贴28.37万元、绩效工资（统发）27.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费30.52万元、职工基本医疗保险缴费15.93万元、公务员医疗补助缴费5.82万元、失业保险缴费1.03万元、工伤保险缴费0.38万元、住房公积金22.89万元、个人采暖补贴15.89万元、其他对个人和家庭的补助272.59万元。

　　公用经费支出53.43万元，主要包括：办公费13.05万元、印刷费4万元、邮电费1.5万元、差旅费4.97万元、维修（护）费1.5万元、培训费2.03万元、公务接待费0.61万元、福利费4.77万元、其他交通费用21万元。

　　（二）项目支出

　　2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算2509万元，比2023年预算增加501.5万元，增长24.98%，增长的主要原因是本年需支付以前年度和2024年审计中介将完成的项目数量较多、金额较大，相关服务费增加。

　　主要是：1.2023年尚未支付的政府投资结（决）算审计项目的审计中介服务费1000万元；2024年度计划开展的结（决）算审计项目的审计中介服务费，预算审计中介服务费1480万元。2.2024年计划对社保资金开展专项审计调查，需要聘请审计中介力量，对大数据进行采集分析，提出审计问题线索等，预计支付审计中介服务费20万元。3.保障与上级审计机关正常工作协调和相关会议开展，支付2204年审计专网及视频会议运行维护费3万元。4.按照上级审计机关和新区党工委管委归于档案整理的相关要求，聘请中介对以前年度行政和业务文书进行归档整理，预算资金6万元。

　　本年本级预算项目构成主要为保障运转：保障运转经费3个，主要是审计中介服务费、审计专网及视频会议运行服务费、档案整理及电子化费用。

　　（三）支出功能分类说明

　　1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2024年预算数为557.24万元，比2023年预算减少90.09万元，主要原因是2024年单位实有人员减少，保障单位人员工资、保险等减少。

　　2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2024年预算数为2500万元，比2023年预算增加500万元，主要原因是本年需支付以前年度和2024年审计中介将完成的项目数量较多、金额较大，相关服务费增加。

　　3.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2024年预算数为9万元，比2023年预算增加1.5万元，主要原因是需要整理及电子化的行政、审计业务档案个数增加、页数增多。

　　4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为30.52万元，比2023年预算增加8.57万元；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为1.41万元，比2023年预算增加0.6万元。

　　5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为15.93万元，比2023年预算增加3.1万元；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为5.82万元，比2023年预算减少0.36万元。

　　6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为22.89万元，比2023年预算减少2.16万元。

　　主要原因是干部基本工资因每年调整晋级晋档有所增加，各类保险计算基数增加，各类保险数额随之增加。

　　五、部门一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

　　（一）“三公”经费情况说明

　　“三公”经费预算0.61万元，较2023年预算增加0.14万元。

　　1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

　　2.公务接待费0.61万元，较2023年预算增加0.14万元，增长29.79%，增长的主要原因是申报预算计算依据发生变化。

　　3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算增加0万元，增长0%。

　　（二）培训费预算情况说明

　　4.培训费2.03万元，较2023年预算减少1.54万元，下降49.2%，下降的主要原因是结合今年单位培训实际情况，开展培训次数减少，培训费支出减少。

　　（三）会议费预算情况说明

　　5.会议费0万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

　　六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

　　机关运行经费53.43万元，较2023年预算增加3.91万元，增长7.9%，增长的主要原因是需要配合完成上级审计机关项目增加，来往市区与新区之间频次多，车辆使用率高，其他交通费增加。

　　七、政府采购安排情况

　　2024年，部门政府采购预算总额2507.18万元，其中：政府采购货物预算7.18万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算2500万元。

　　2024年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额2507.18万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

　　八、国有资产占用情况

　　上年末固定资产金额为59.72万元。其中：办公用房0平方米（无自有办公用房），价值0万元。预算部门共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约0万元。

　　九、其他重要事项情况说明

　　（一）政府性基金预算支出情况

　　2024年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

　　（二）非税收入情况

　　2024年本部门2024年无非税收入。

　　（三）重点项目情况

　　项目名称：2024年审计中介服务费

　　1、项目概况：完成年度政府项目结决算审计、专项审计项目等需要聘请社会中介参与协助审计的项目服务费。

　　2、立项依据：根据党工委、管委会工作指示和《甘肃省审计厅关于转发审计署办公厅关于进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作的通知》（甘审办发（2017）41号）要求“地方审计机关应该切断与被审计单位的任何经济联系，不得由被审计单位承担审计费用”。

　　3、实施主体：兰州新区审计局

　　4、实施周期：2024年度

　　5、实施计划：资金到位前提下，年底前完成预算支出。

　　6、年度预算安排：2500万元

　　7、预期总体目标：完成以前年度未支付、2024年计划开展的审计项目中介服务费，同时进一步提升审计效率、提高审计质量，节约财政资金。

　　（四）部门管理转移支付情况

　　2024 年未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

　　（五）国有资本经营预算支出情况

　　2024年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

　　十、预算绩效管理情况

　　（一）2023年预算绩效管理工作情况。

　　按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

　　1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标4个，按规定随年度预算一并公开项目4个，公开率为100%。

　　2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目3个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目1个，完成率为33.33%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：资金支出进度缓慢。其中：审计中介服务费由于资金到位率低，支出进度缓慢；档案整理及电子化费用支出缓慢原因为年度档案整理工作量大，文书资料多，整理进度较慢。开展1-9月绩效运行监控项目3个，占本部门项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目1个，完成率为33.33%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：审计中介服务费由于资金到位率低，档案整理及电子化费用由于相关工作进展缓慢。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：相关科室要及时督促第三方中介机构加快工作进度，及时完成年度档案整理工作，完成资金支付。

　　3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共4个，其中，部门整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：2023年度整体和项目绩效自评结果随年度决算进行公开。

　　4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金5万元，2024年度增加部门预算项目0个，增长率0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。主要原因是我单位3个项目支出均为保障单位工作基本运行，故2024年暂未进行调减。

　　（二）2024年绩效目标编制情况

　　2024年，纳入部门预算绩效目标管理的项目3个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标17个、三级指标40个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标9个、三级指标15个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

　　4.其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　7.结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

　　8.年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　12.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　14.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　15.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　16.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　17.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

　　附件：1.兰州新区审计局2024年部门预算公开表

　　　　　2.兰州新区审计局2024年部门整体支出绩效目标表

　　　　　3.兰州新区审计局2024年部门预算项目绩效目标表

兰州新区审计局

2024年3月8日