目 录

　　第一部分  部门概括

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、机关运行经费支出情况说明

　　九、政府采购支出情况说明

　　十、国有资产占用情况说明

　　十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　第四部分  预算绩效管理情况

　　第五部分  名词解释

第一部分  部门概括

　　一、部门职责

　　（一）主管新区审计工作。承担新区审计委员会具体工作，负责新区审计委员会办公室日常事务；负责对新区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）制定新区审计工作制度并监督执行。制定并组织实施新区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计项目计划；参与拟订新区财政经济及相关的法规、规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向新区党工委审计委员会提交年度新区预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；对预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查；对新区重大项目开展稽查；向管委会报告对其他事项的专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向管委会各部门、各园区、各镇人民政府通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

　　1.新区财政预算执行情况和其他财政收支情况、新区各部门、各园区、各镇预算执行情况和决算以及其他财政收支。

　　2.使用新区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

　　3.新区监管国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益及国有资本经营预算。

　　4.新区财政投资和以新区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

　　5.部门管理和受管委会及其部门委托管理的社会保障基金、资源环保资金、国有土地出让金、农业资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

　　6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

　　7.法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

　　（五）根据新区党工委审计委员会安排对领导干部、国有企业领导干部依法属于新区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，履行国有企业外派监事会的工作职责。

　　（六）组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于国家审计机关审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）依法组织审计新区监管国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益。

　　（十）负责新区审计干部业务教育培训工作。

　　（十一）完成新区党工委、管委会和上级业务部门交办的其他任务。

　　二、机构设置

　　我单位内设办公室、财政与重大政策执行审计科、党政与经济责任审计科、企业与金融审计科、固定资产投资审计科、法规审理科6个科室。根据《兰州新区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》，核定人员编制31名，其中：正县级领导职数1名（局长1名），副县级领导职数2名（副局长2名）；内设机构核定正科级领导职数6名，副科级领导职数6名。现实有人员28名，其中：正县级领导1名（局长），副县级领导1名（副局长）；内设科室正科级领导4名，副科级领导5名，副科级干部1名；一般干部16名。

第二部分   2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　上述表格内容详见附件。

第三部分   2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入、支出总计4411.65万元，收、支较上年决算数增加2099.07万元,增长90.77%，主要原因是2021年度审计中介服务费年初预算资金全部下达到位，保障了年度内已完成的182个结（决）算审计项目的审计服务费、57个结（决）算审计项目的专家复审费用的支出，审计中介服务费支出较上年度增加2071.59万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计4387.14万元，全部为一般公共预算财政拨款收入，收入较上年度增加2301.97万元，主要增加为审计中介服务费，该资金年初预算较上一年度有大幅增加。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计4373.35万元，较上年度支出增加2092.07万元，增长81.7%，其中：基本支出4352.14万元，占99.52%；项目支出21.21万元，占0.48%。基本支出金额较大的主要原因为：除了保障正常运转的人员经费和公用经费支出外，年初预算审计中介服务费支出也在基本支出中填报。项目支出中包括：审计专网及视频会议设备经费支出、档案室筹建经费支出、审计工作业务补助经费支出、实拨的审计中介服务费支出。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年财政拨款收入总计4361.96万元，其中：年初结转结余9.82万元，一般公共预算财政拨款收入4352.14万元；与2020年相比1725.44，财政拨款收入增加2636.52万元，增长152.8%。主要原因是我单位2021年度一般公共预算财政拨款中审计中介服务费年初预算大幅增加。

　　2021年财政拨款支出总计4361.96万元，其中：年初结转结余3.3万元，一般公共预算财政拨款收入4358.66万元；与上一年度相比财政拨款支出1725.44万元相比，支出增加2636.52万元，主要原因为：审计

　　中介服务费年初预算资金全部下达到位，支出比例也大幅增加。 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　2021年一般公共预算财政拨款支出总计4361.96万元，其中：年初结转结余3.3万元，一般公共预算财政拨款4358.66万元；与上一年度相比财政拨款支出1725.44万元相比，支出增加2636.52万元，主要原因为：审计中介服务费年初预算资金全部下达到位，支出比例也大幅增加。

　　1.一般公共服务支出年初预算数为4400.35万元，支出决算为4300.48万元，较上年决算数增加2685.96万元，完成年初预算的97.73%。一般公共服务费支出较上一年度支出较大原因为：因年初审计中介服务费预算资金全部下达，该支出较上一年度大幅增长，在基本支出委托业务费中列支。

　　2．社会保障和就业支出年初预算数为17.93万元，支出决算为17.93万元，较上年决算数增加3.17万元，完成年初预算的100%。决算数较上一年度有所增加的主要原因是：2021年单位人员基本工资由于晋级晋档、岗位提升等原因有所变动，保险计算基数提升，缴纳养老保险数额提升。

　　3．卫生健康支出年初预算数为19.49万元，支出决算为19.49万元，较上年决算数增加2.71万元，完成年初预算的100%。决算数较上一年度有所增加的主要原因是：2021年单位人员基本工资由于晋级晋档、岗位提升等原因有所变动，保险计算基数提升，缴纳职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费等均有提升。

　　4．住房保障支出年初预算数为20.76万元，支出决算为20.76万元，较上年决算数增加4.12万元，完成年初预算的100%。决算数较上一年度有所增加的主要原因是：2021年单位人员基本工资由于晋级晋档、岗位提升等原因有所变动，住房公积金计算基数提升，缴纳住房公积金提升。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4352.14万元。其中：人员经费585.34万元，较上年决算数增加27.6万元，增长4.9%，主要原因是：人员经费中基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费由于人员晋级晋档和部分干部岗位提升等计算基数变大，造成工资及保险等略有提升；公用经费3766.79万元，较上年决算数增加3726.96万元，主要原因是：2021年度审计中介服务费计入基本支出委托服务费中进行列支，造成公用经费增加。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

　　2021年度“三公”经费支出年初预算数为7.5万元，支出决算为0万元，较上年减少7.5万元，主要原因为：我单位现有2辆公务用车，为新区慧达公司租赁公务用车，无自有车辆；按照相关要求，2021年将上述2辆公务用车的运行维护费用计入“租赁费”中，在租赁费中支出车辆运行维护费5.65万元。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费用年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是2021年度我单位因公出国（境）费用年初无预算数，故该项资金无支出。

　　2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为7.00万元，支出决算为0万元，较上年减少7.5万元，主要原因为：我单位现有2辆公务用车，为新区慧达公司租赁公务用车，无自有车辆；按照相关要求，2021年将上述2辆公务用车的运行维护费用计入“租赁费”中，在租赁费中支出车辆运行维护费5.65万元。2021年车辆运行维护费较以前年度有所增加，主要原因：一是2020年9月单位新调任副局长1名，大众朗逸甘AZ0397主要用于保障领导用车和单位外出用车，车辆使用频次大幅度提升；二是由于审计项目数量逐年增加，审计干部需前往延伸审计单位或者外部现场进行审计次数增加，通过签订派车单，经科室负责人、办公室负责人审定后方可派车使用，严格规范管控车辆情况；三是为更好配合省审计厅工作，市场需要前往省厅报送相关工作资料；在省厅前来新区审计期间，车辆主要保障省厅干部日常工作，时常需要前往审计现场等。

　　其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是我单位现有公务用车2辆，均为租赁公务用车，无自有车辆，也无购买需求，年初该项资金无预算，故全年无支出。完成年初预算的0.00%,该项资金无预算、无支出。

　　公务用车运行维护费年初预算数为7.00万元，支出决算为0万元，较上年减少7.5万元，主要原因为：我单位现有2辆公务用车，为新区慧达公司租赁公务用车，无自有车辆；按照相关要求，2021年将上述2辆公务用车的运行维护费用计入“租赁费”中，在租赁费中支出车辆运行维护费5.65万元。

　　公务接待费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是年初无预算，年度内无支出。完成年初预算的0.00%,年度内无支出。

　　（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

　　2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

　　八、机关运行经费支出情况说明

　　2021年度本部门机关运行经费支出3766.79万元，机关运行经费主要用于开支委托业务费、办公费、邮电费、差旅费、租赁费等。机关运行经费较上年决算数增加3726.96万元，主要原因是2021年决算中将审计中介服务费计入基本支出委托业务费中核算。

　　本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是会议费年初无预算，年度内无支出。本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少0万元，增长0.00%。

　　九、政府采购支出情况说明

　　2021年度本部门政府采购支出合计5.68万元，其中：政府采购货物支出5.68万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.68万元，占政府采购支出总额的100%。

　　十、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

　　十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00。

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出，支出为0.00万元。

第四部分   预算绩效管理情况

　　一、预算绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金3744.18万元。从评价情况来看，评价结果为优的项目1个，涉及资金3744.18万元。自评项目为审计中介服务费，合计收入3744.18万元，其中：上年度结转9.01万元（实拨资金），当年财政拨款3735.17万元；全年支出3744.18万元（上年结转资金支出8.95万元、归集上缴0.06万元、本年财政拨款支出3735.17万元），资金全部实现支出。

　　二、绩效自评结果

　　对项目绩效自评情况分项目进行综述：

　　2021年，本部门预算支出项目1个为审计中介服务费，合计收入3744.18万元，其中：上年度结转9.01万元（实拨资金），当年财政拨款3735.17万元；全年支出3744.18万元（上年结转资金支出8.95万元、归集上缴0.06万元、本年财政拨款支出3735.17万元），资金全部实现支出。通过自评，项目结果为“优”。项目自评情况分析如下：

　　1.项目支出预算执行情况

　　审计中介服务费上年结转结余9.01万元，本年财政拨款3735.17万元，全年预算共计3744.18万元，全年支出3744.18万元，资金全部实现支出。

　　2.总体绩效目标完成情况分析

　　审计中介服务费总体绩效目标为:完成以前年度未支付的项目审计中介服务费；支付2021年度审计项目中介服务费。以上目标100%已完成。

　　3.各项指标完成情况分析

　　年度绩效指标主要有：产出指标、效益指标、满意度指标3个方面，均已经达到年度指标值。

　　4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

　　审计中介服务费支出执行率100%。下一步将进一步细化预算执行率，及时进行支付，争取下一年度支付执行率也达到100%。

　　三、部门绩效评价结果

　　1、从部门管理、履职效果、能力建设及服务对象满意度等方面综合评价，2021年我局整体支出资金项目绩效评价为优秀。

　　2、从产出指标、效益指标、满意度指标等方面对项目支出逐项评分进行综合评价，2021年度项目整体绩效评价等次为优秀。 

第五部分   名词解释

　　以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

　　一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

　　四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

　　八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  附件：

　　1：兰州新区审计局2021年度部门决算公开表

　　2：兰州新区审计局2021年度预算执行情况自评报告

　　3：兰州新区审计局2021年度部门预算执行情况绩效自评报表

兰州新区审计局

2022年9月16日